关于公司报销制度的新规定

一、审批权限：

1. 日常费用支出必须经过经理签字同意。

2. 公司员工所有报销必须经财务部门负责人和公司总经理签字同意后，才能由出纳报销。

二、请款审批手续：

1. 请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”并经总经理签字。

2. 请款人员持审批签字后的“借款单”至财务部，财务负责人根据公司资金状况决定是否支付。若支付，会计制单、审核后，出纳按照批准金额支付。

3. 收款人员需提供收据，并交由财务部门备案。

三、各种费用列支规定：

1. 普通办公用品和车间日常用品根据一个月需求集中采购，经总经理签字审批后执行，需附采购申请单、送货签收单、领用人签收单。

2. 大宗办公用品、生产材料及零部件采购，必须签订购销合同，实报实销。

3. 差旅费报销：员工出差前需填写出差申请单，经部门负责人和总经理签字同意后执行。具体报销内容包括车、船票、住宿费、餐费等，特殊情况需经财务部门和总经理审核批准。

4. 业务招待费：贯彻“可接待可不接待，不接待”原则，经财务部门和总经理审核批准，实报实销。

5. 车辆费：包括停车费、路桥费、加油费，需注明时间、地点、事由。

6. 打车费：需注明时间、地点、事由，否则不予报销。

7. 电话费：办公室电话费实报实销，个人手机话费报销需经总经理签字，明确报销额度并备案。

8. 水电费：实报实销，以相关单位缴费单据为准。

9. 报刊、杂志订阅：先报行政部门初审，总经理同意后，由行政部门统一办理。

10. 培训学习班及职称职务考试费用：事先征得部门和公司同意，成绩合格后报销。

11. 各种应交税金。

12. 工资发放。

13. 金融机构结算业务费用。

14. 其他费用报销：结合实际情况确定，个人消费不得报销。

四、报销管理要求：

1. 费用报销流程：填写费用报销单，部门负责人签字，财务部门签字，总经理签字，财务部支付。

2. 报销发票必须是正规发票，特殊情况下需总经理同意。

3. 发票抬头必须与报销单位一致。

4. 符合国家财税法规，报销时附原始单据和发票。

5. 财务人员对报销凭据进行复核，不符合规定的单据财务可拒绝报销。

6. 大额费用通过银行结算。

7. 报销单据设计规范，整洁。

8. 报销单据不得涂改，如有改动需经手人盖章。

9. 签订的合同、协议需送财务部一份，作为收付款依据。

五、报销时间要求：

1. 购买原材料及零部件、支付工程款，必须在单据日期一个月内报销。

2. 员工报销其他费用，自费用发生之日起一周内按规定程序报销，逾期视为自动放弃。

法律依据：《中华人民共和国公司法》第一百六十三条。