关于费用报销管理制度

为了强化财务管理，确保财务制度的严格执行，优化财务管理流程，结合公司实际情况，统一各部门的报销规范与程序，特制定本报销制度。

一、报销审批流程

1. 除了日常费用，任何额外支出均需事前提出预算申请，按照支出审批权限经批准后，在预算范围内执行。

2. 办公用品购买：各部需根据需求编制计划上报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办统一采购，并建立实物账目，详细记录办公用品的出入情况。领用时，应填写出库单，并经分管领导审批。总裁办每月末需将办公领用清单交财务部进行审核。

3. 物品采购报销需遵循公司采购控制程序、库房管理程序及进货检验程序，完成审批流程后办理报销。

4. 财务出纳人员需严格遵守财务制度，每月初汇总上月报销清单，并上报上级主管。

5. 瑞德总经理的费用报销需由徐总签字确认。

6. 每周三为固定报销日。培训归来的员工需在当月完成转训，经行政签字确认后方可报销。员工需填好报销单，部门经理签字后，交至财务小方。

二、报销规定

(一) 差旅费报销规定

1. 员工出差前应填写出差申请单，按流程报批后，到财务部预借差旅费。

2. 员工出差归来后，填写差旅费报销单，附上出差申请单及原始报销凭证，按照规定时间和审批手续至财务部报销。

3. 员工差旅费标准按公司规定执行。

4. 住宿费：单人或双人每天不超过200元，去深圳、广州、上海、北京每天不超过350元，超出部分需个人承担，若遇特殊情况需总裁批准后方可报销。

5. 交通费：出差购买机票，由办公室统一购买，不得擅自购买。非紧急事务出差，普通员工以公交、火车为主。员工长途出差交通费实报实销，出租车票不得连号。

6. 出差津贴：每人每天30元。

(二) 市内交通费用报销规定

公司员工外出办事，应优先选择公司车或公交，原则上不提倡乘坐出租车，确因工作需要乘坐出租车，需提前请示分管领导，并在报销单上注明。报销时出租车票不得连号。

(三) 报销发票粘贴规定

报销人需将发票及附件分类整齐地粘贴在报销单背面（左上角），完整填写报销单信息。具体要求如下：

1. 费用报销单：逐项填写费用摘要、大小写金额、附件张数，注明借款记录、借款人姓名、金额及时间。

2. 发票需包括日期、商品名称、单价、数量、金额，并盖有开具单位的发票或财务专用章。要求开票单位如实填写发票信息，发票涂改、大小写不符或非行政部门开具的收款收据不予报销。

3. 差旅费报销单：详细记录途中地点及发生费用，出差费用填入“其他”费用项，注明出差事由、同行人员及借款情况。

4. 报销单应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。

三、报销时限

购买材料及支付工程款，需在发票填写日期的一个月内完成报销。员工报销其他费用，需在费用发生之日的本周内按流程报批。

四、不予报销情况

1. 违规罚款及因个人过失造成的损失浪费。

2. 不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。