出纳工作交接包括什么

出纳工作交接包括的主要内容

一、财务资料和文件

1. 财务报表：包括现金流水账、银行存款账、资产负债表等。

2. 凭证和票据：所有现金、银行票据的存根联，以及相关的会计凭证。

3. 合同和协议：涉及财务收支的相关合同和协议。

4. 税务资料：税务申报表、税款缴纳凭证等。

二、现金和物资

1. 现金：交接时需核对现金日记账的余额与实际现金是否相符。

2. 印章和钥匙：财务专用章、发票专用章等印章，以及保险柜的钥匙。

3. 库存物品：如备用金、票据购买簿等物资。

三、银行账户信息

1. 银行账户资料：所有银行账户的信息资料，包括开户银行名称、账户号码等。

2. 银行对账单：交接前的银行对账单及已处理的银行交易记录。

3. 未处理的银行事务：如待支付的款项、待收取的款项等。

四、其他事项

1. 工作中的遗留问题：说明交接时存在的未解决问题及建议处理方式。

2. 注意事项：包括公司内部的财务规定、操作流程等需要注意的事项。

3. 交接表格和清单：制作详细的交接清单和表格，确保交接内容的完整性和准确性。

出纳工作交接是确保财务工作顺利进行的重要环节，涉及的内容广泛且复杂。在交接过程中，需要仔细核对各项资料和数据，确保交接内容的准确性和完整性。同时，制作详细的交接清单和表格，有助于提高工作效率和避免可能出现的纠纷。